Інформація управління фінансів Охтирської міської ради про виконання бюджету міста за 1 квартал 2010 року

Бюджет міста на І квартал 2010 року затверджено з урахуванням внесених змін в сумі 28 706,4 тис.грн., в т.ч. по доходах загального фонду – 24 263,3 тис.грн.:

- по власних і закріплених доходах – 9 989,3 тис.грн.;

- по дотації вирівнювання – 7 188,5 тис.грн.;

- по субвенціях – 7 085,5 тис.грн.

По доходах спеціального фонду на І квартал 2010 року бюджет міста затверджено в сумі 4 443,1 тис.грн.

І. Виконання доходної частини

Фактично станом на 01.04.2010 зараховано в міський бюджет по загальному фонду 23 545,9 тис.грн., що становить 97,0% до планових призначень; по спеціальному – 5012,8 тис.грн., або 112,8% до затверджених показників, разом надійшло 28 558,7 тис.грн.

Власні та закріплені доходи загального фонду міського бюджету за І квартал 2010 року виконано на 99,2%: передбачено отримати 9 989,3 тис.грн., фактично надійшло 9912,7 тис.грн., недовиконання становить 76,6 тис.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження власних і закріплених доходів до міського бюджету збільшились на 295,4 тис.грн., або на 3,1%.

Основний податок (83,1 % в сумі власних і закріплених доходів) - податок з доходів фізичних осіб зарахований на суму 8 235,3 тис.грн. при плані 8 226,7 тис.грн., що більше на 8,6 тис.грн., або на 0,1%. В порівнянні з відповідним періодом 2009 року надходження податку збільшилися на 391,0 тис.грн., або на 5,0% за рахунок збільшення надходжень податку з доходів фізичних осіб, сплаченого бюджетними установами – на 104,7 тис.грн., або на 8,5%; іншими платниками (в т.ч. філіями банківських установ, що розташовані на території міста) – на 290,1 тис.грн., або на 28,1%.

Підприємства нафтової галузі, промисловості, транспорту та зв’язку зменшили сплату податку на 124,5 тис.грн., або на 2,5%, в тому числі найбільше зменшення склалося по ТОВ «Футбольний клуб «Нафтовик –Укрнафта» - 240,5 тис.грн.(в 3,5 рази), фактично сплачено 97,1 тис.грн., та по Охтирському управлінню бурових робіт – на 100,3 тис.грн. (на 11,2%) за рахунок зменшення чисельності працюючих, фактично сплачено в 1 кварталі 2010 року 791,5 тис.грн.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року збільшили сплату податку з доходів фізичних осіб до бюджету міста: НГВУ «Охтирканафтогаз» ВАТ «Укрнафта» - на 72,2 тис.грн., або 2,9%; ДП «Охтирський КХП» Держкомрезерву України – на 60,9 тис.грн., або 46,9%; Філія ВАТ «Охтирський сиркомбінат» ПП «Рось» - на 47,5 тис.грн., або 23,0%; ВАТ «Охтирський пивзавод» - на 30,4 тис.грн., або 25,4%; Охтирське УЕГГ ВАТ «Сумигаз» - на 26,7 тис.грн., або 18,0%.

Плата за землю зарахована в сумі 779,4 тис.грн. при плані 748,3 тис.грн., або 104,2%, перевиконання становить 31,1 тис.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 78,0 тис.грн., або на 11,1%., за рахунок індексації грошової оцінки земельних ділянок.

Податковий борг до міського бюджету станом на 01.03.2010 складає 443,3 тис.грн., в порівнянні з початком року борг збільшився на 2,2 тис.грн. Найбільшу суму недоїмки до бюджету міста складає податковий борг по податку з доходів фізичних осіб – 357,7 тис.грн., з них 298,7 тис.грн. (83,5 %) облікується як недоїмка по податку з доходів фізичних осіб – суб’єктів підприємницької діяльності. Податковий борг по платі за землю до міського бюджету становить 64,6 тис.грн. В порівнянні з початком року недоїмка по платі за землю до бюджету міста зменшилась на 4,9 тис.грн., або на 7,1%. Найбільшу питому вагу (64,1%) податкового боргу по платі за землю складає недоїмка по орендній платі за землю з фізичних осіб ПП Крощенко М.П. в сумі 41,4 тис.грн. Станом на 01.03.2010 сплачено недоїмку по податку з власників транспортних засобів ВАТ «Агротранссервіс» в сумі 7,1 тис.грн. (в т.ч. 3,6 тис.грн. до міського бюджету), податковий борг вказаного підприємства по орендній платі за землю протягом лютого збільшився на 1,8 тис.грн., в т.ч. на 1,4 тис.грн. до бюджету міста. Крім цього станом на 01.03.2010 облікується заборгованість до бюджету міста по сплаті інших зборів за забруднення навколишнього природного середовища до Фонду охорони навколишнього природного середовища по військовій частині А-0563 в сумі 2,1 тис.грн., та ТОВ «Спасскоє» - 1,6 тис.грн.

Дотація вирівнювання, що одержується з державного бюджету, надійшла в сумі 6 897,8 тис.грн., або на 96,0% до планових призначень; недоотримано – 290,7 тис.грн.

Субвенції з державного та обласного бюджетів по загальному фонду на звітний період заплановані в сумі 5736,3 тис.грн., фактично надійшло – 5386,2 тис.грн., або 93,9% виконання. Недоотримано 350,1 тис.грн. Субвенція з бюджету Охтирського району на утримання комунального закладу «Охтирська ЦРЛ» надійшла в повному обсязі - 1349,2 тис.грн.

До спеціального фонду (з урахуванням власних надходжень бюджетних установ) надійшло 5 012,8 тис.грн., в т.ч.:

- до територіального дорожнього фонду – 251,6 тис.грн.: податок з власників транспортних засобів – 247,3 тис.грн. та плата за придбання торгового патенту пунктами продажу нафтопродуктів – 4,3 тис.грн. Кошти в сумі 155,0 тис.грн. направлені на ремонт і утримання автомобільних доріг міста;

- до фонду охорони навколишнього природного середовища – 15,7 тис. грн.(кошти не використовуються до прийняття рішення міської ради «Про бюджет міста на 2010 рік»);

- надходження до бюджету розвитку – 230,1 тис.грн., в т.ч. надходження від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності – 167,4 тис.грн.; надходження від продажу землі – 62,7 тис.грн. З бюджету розвитку використано 151,6 тис.грн на погашення кредиторської заборгованості за роботи, виконані у 2009 році;

- цільовий фонд, утворений міською радою – 46,2 тис. грн. (кошти не використовуються до прийняття рішення міської ради «Про бюджет міста на 2010 рік») ;

- власні надходження бюджетних установ – 1 146,2 тис.грн., з них за надання платних послуг 747,4 тис.грн., благодійні внески та кошти на виконання окремих доручень 398,8 тис.грн. Отримані кошти направляються на організацію надання платних послуг та на виконання цілей, що зазначені платниками;

- субвенція з Державного бюджету на надання пільг та субсидій на оплату житлово-комунальних послуг – 3 323,0 тис.грн., з них по природному газу – 1833,5 тис.грн.( т.ч. на погашення заборгованості за 2009 рік – 59,5 тис.грн.) та по теплопостачанню – 1489,5 тис.грн.(т.ч. на погашення заборгованості за 2009 рік – 163,6 тис.грн.).

II . Виконання видаткової частини

Видаткова частина бюджету на 1 квартал 2010 року затверджена в сумі 29283,9 тис.грн., загальний фонд – 24263,3 тис.грн., спеціальний фонд (кошторисні призначення) – 5020,6 тис.грн.

Виконання бюджету по видатках за 1 квартал поточного року становить – 25178,2 тис.грн. (86,0 %), з них по загальному фонду 20600,7 тис.грн. (84,9%), по спеціальному – 4577,5 тис. грн.(91,1 %).

На виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ затверджено на 1 квартал поточного року 14400,5 тис.грн., фактичні видатки за звітний період склали 11510,4 тис.грн., або 80,0 % від затверджених асигнувань. Заробітну плату працівникам бюджетних установ виплачено вчасно і в повному обсязі.

Видатки на медикаменти та перев’язувальні матеріали затверджено на суму 91,1 тис.грн., виконано на 61,0 тис.грн., або 67,0 % до призначень на 1 квартал.

Видатки на продукти харчування затверджені в сумі 819,2 тис.грн., виконання за звітний період складає 583,4 тис. грн. (71,2%).

По оплаті комунальних послуг та енергоносіїв на 1 квартал 2010 року затверджено видатки в сумі 2541,7 тис.грн., виконання становить 2461,2 тис.грн., або 96,8 % до затверджених призначень.

За оперативними даними к редиторська заборгованість по сплаті за спожиті енергоносії та комунальні послуги станом на 01. 04 .20 10 . становить 1931,0 тис.грн., в тому числі за теплопостачання – 1449,2 тис.грн., за спожитий природний газ – 466,4 тис.грн., за водопостачання та водовідведення - 5,1 тис. грн.., електроенергію - 1,5 тис.грн., оплата інших комунальних послуг – 8,8 тис.грн.